市十四届人大   

六次会议文件（13）

 

连州市2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算草案的报告

 

--2016年3月10日在连州市第十四届

人民代表大会第六次会议上

 

连州市财政局局长  夏海华

 

 

各位代表：

受市人民政府委托，由我向大会报告连州市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，面对复杂的经济环境，财政部门紧紧围绕市委市政府的工作部署，落实基本公共服务均等化，服务经济社会持续健康发展。全面贯彻落实新预算法，以及上级深化预算管理改革的意见，努力建立全面规范、公开透明的预算制度，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2015年全市一般公共预算收入完成72,038万元，同比增长10.01%，其中：税收收入42,286万元，同比增长12.3%；非税收入29,752万元，同比增长6.93%。其中：

增值税6,683万元，同比下降1.79%；

营业税7,562万元，同比增长15.34%；

土地增值税2,990万元，同比下降44.13%；

企业所得税3,024万元，同比增长9.72%；

个人所得税915万元，同比增长4.81%；

地方固定收入14,832万元，同比增长54.63%；

契税收入3,969万元，同比增长50.34%；

耕地占用税收入1,933万元，同比下降28.59%；

烟叶税收入378万元，同比增长0.8%。

2、一般公共预算支出执行情况

全市一般公共预算支出为279,532（含上级追加），同比增长50.79％。具体支出如下：

一般公共服务支出18,998万元，同比增长6.29%；

公共安全支出14,501万元，同比增长3.64%；

教育支出53,363万元，同比增长16.78%；

科学技术支出3,678万元，同比增长51.92%；

文化体育与传媒支出3,470万元，同比增长0.38%；

社会保障和就业支出33,527万元，同比增长50.8%;

医疗卫生与计划生育支出31,601万元，同比增长31.48%；

节能环保支出3,855万元，同比增长105.93%；

城乡社区事务支出10,813万元，同比下降36.1%；

农林水事务支出62,870万元，同比增长215.6%；

交通运输支出6,285万元，同比下降29.57%；

资源勘探电力等事务支出5,497万元，同比增长1702.3%；

商业服务业等事务支出1,104万元，同比增长43.38%；

金融支出47万元，同比增长422.22%；

国土资源气象等事务支出3,016万元，同比增长12.71%；

住房保障支出571万元，同比增长54.32%；

粮油物资储备等管理事务支出541万元，同比增长137.28%；

其他支出25,793万元，同比增长602.62%。

3、一般公共预算收支平衡情况

预计全市一般公共预算总收入320,605万元，其中：本级一般公共预算收入72,038万元，上级补助收入191,825万元,上年结余结转52,115万元,调入资金4,627万元；预计全市一般公共预算总支出280,432万元，其中：一般公共预算支出279,532万元，上解支出900万元。总收支相抵后，预算结余40,173万元，其中：预计结转下年使用的专项补助40,027万元(结转资金全部是省市级专项转移支付资金),净结余146万元（当年结余1万元）。总收支相抵后，全市实现预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入情况

全市政府性基金预算收入为12,458万元。具体收入如下：

散装水泥专项资金收入40万元；

新型墙体材料专项基金收入516万元；

政府住房基金收入376万元；

城市公用事业附加收入783万元；

国有土地使用权出让金收入9,073万元；

城市基础设施配套费收入1,534万元;

污水处理费收入136万元。

2、政府性基金预算支出执行情况

全市政府性基金预算支出为39,271万元（含上级追加）。具体支出如下：

社会保障和就业支出1,283万元；

城乡社区事务支出35,804万元；

农林水事务支出48万元；

资源勘探电力信息支出556万元；

其他政府性基金支出1,580万元。

3、政府性基金收支平衡情况

预计政府性基金总收入51,089万元，其中：本级政府性基金收入12,458万元，上级补助14,930万元，上年结转23,701万元；预计政府性基金总支出39,271万元，调出资金4,627万元，总收支相抵后，预计结转下年使用的专项补助7,191万元(结转资金全部是省市级专项转移支付资金)，实现收支平衡。

需要说明的是，2015年一般公共预算和政府性基金预算收入、支出及平衡均为预计数，待省财政决算批复办理完毕后，向市人大常委会作专题报告。

（三）国有资本经营预算执行情况

收入预算执行方面。2015年国有资本经营预算收入完成926万元，完成年度预算的93.35%，全部为其他国有资本经营收入。

支出预算执行方面。2015年国有资本经营预算支出完成926万元。全部用于其他国有资本经营预算支出。

（四）社保基金预算执行情况

收入预算执行方面。2015年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金收入10,649万元。其中：保险费收入1,884万元，财政补贴收入8,620万元，利息收入144万元。

支出预算执行方面。2015年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金支出合计8,242万元，其中基本医疗保险待遇支出8,242万元。

预计2015年底我市社保基金当期结余2,407万元。

二、2015年主要财政工作

2015年财政部门坚持以十八大精神为指引，想方设法，攻坚克难，全力保障财政经济平稳运行。

（一）狠抓增收节支，确保全年目标完成

在经济新常态下，财政收入持续增收压力加大，为实现年初预算确定的收入目标，高度重视组织收入工作，注重协调、挖掘潜力，落实责任，我市的一般公共预算收入在宏观经济下行压力的情况下全年保持较稳定增长。坚持财税联席工作会议制度，做好收入预测和进度分析，密切跟踪收入动态，强化部门工作协调机制，针对重点税源、重点项目和收入征管薄弱环节，采取得力措施，依法征收，应收尽收，确保财政收入及时入库。调整支出结构，重点保障民生支出。认真落实中央八项规定，大力压缩一般性支出。

（二）重点保障民生支出

1、全力支持教育创强工作及各项配套政策落实。2015年教育支出53,363万元，同比增长16.78%。一是在成功创建省教育强市的基础上，继续深入推进连州镇、星子镇教育创强工作；二是足额落实各项本级配套教育资金共1,267万元。其中落实中职教育经费补助机制保障资金477.5万元、中等职业学校免学费配套资金209万元、农村中小学校舍维修长效机制配套资金87万元、普通高中、中等职业学校助学金104.5万元、义务教育学校教师岗位津贴250万元、农村退休教师终身岗位津贴80万元、农村义务教育阶段住宿生伙食补助59万元等。

2、社会保障方面：一是加大底线民生保障力度。城乡居民低保标准分别提高到450元/月和270元/月，低保补差标准分别提高到374元/月和172元/月，全市残疾人生活津贴和重残护理补贴标准分别提高到1200元/月和1800元/月。全市城乡居民基础养老金人均标准提高到100元/月。二是落实城乡社会养老保险本级配套资金1,412万元，支持全市城乡居民养老保险实现全覆盖。三是提高部分优抚对象抚恤标准；四是筹措资金535万元，扶持公共就业服务，实现免费城乡职业培训4200人、帮助解决就业4200人。五是开展城乡居民殡葬基本服务免费。

3、支持医疗卫生计生事业健康发展。一是筹措城乡居民基本医疗保险财政补助资金13,739万元，提高补助标准,进一步做好城乡医疗救助工作，今年共有443,242人参加城乡居民医疗保险，参保率达到100.6%；二是大力推进卫生基础设施建设。本级财政投入246万元支持村卫生站标准化建设，落实2013-2015乡镇卫生院“五个一”设备采购本级配套资金172万元。启动东陂镇、星子镇中心卫生院综合楼新建工程、市慢病院综合大楼外迁扩建项目前期工作顺利推进。三是落实基本公共卫生服务本级配套资金345万元。四是继续推进免费孕前优生检查。

4、支持基础设施建设。一是加快民族工业园区基础设施建设。工业大道南段、家具园一期道路建成通车，加快公园大道加宽工程、新塘北二路、新塘一期道路等重点项目建设，供水管网、高压电网、低压线路、通讯管网等进一步优化，新塘保安水厂已建成供水。二是推进交通体系建设，大力筹集资金4,566万元支持连怡公路建设、改造省道259线、县道390线、县道836线、县道394线。三是加大对水利基础设施建设投入力度。全年共投入资金26,620万元，支持小型农田水利重点县（市）及示范镇工程建设，星子河、东陂河等中小河流域、三江河流域综合整治工程和80宗无供水设施村庄自来水工程建设，市区自来水应急改造工程、管网改造工程建设等。

5、支持文化体育繁荣发展。一是深入开展创建省文明城市工作。二是加快镇（乡）文化站、行政村文化室及农民健身工程建设，6个镇（乡）文化站已建成投入使用。累计完成133间农村文化室建设，其中107间配有电子阅览室。三是继续推进“三馆”免费开放；四是成功举办2015连州国际摄影年展。

6、加大对科技创新及节能减排等方面的投入力度，2015年共投入资金3,678万元。加快对高新企业培育，已培育入库立项高新企业1个；鼓励支持企业科技创新及技术改造，完成技术改造项目52个；知识产权宣传培训和专利申请授权成绩比较显注，被认定为高新技术企业5家、高新技术产品14个。

7、支持农业农村经济稳定发展和农民持续增收。深入开展粮油高产创建活动，创建万亩示范片6个。积极引导和扶持农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体发展特色主导农业和特色农产品。着力优化农业结构，积极推行农产品标准化生产，大力发展无公害农产品、绿色食品、有机食品。深入推进美丽乡村建设，大力整治农村环境“脏乱差”突出问题，美丽乡村示范点建设有序推进，村容村貌焕然一新。兑现粮食直补、农资综合直补资金3,690万元，惠及全市93,271户农民，有力支持了农民发展生产，促进了稳粮增收。

8、农村金融改革创新试点工作得到有效推进。一是全市173个村（居）委会成立农村金融服务站，同时聘请专家对金融服务站工作人员进行培训工作。二是继续做好“政银保”贷款工作，由财政出资500万元设立担保基金。2015年增加与农业银行、邮政银行签约，目前政银保合作的金融机构有三家,有效扩大合作机构。三是丰阳、九陂、龙坪、保安、西岸五个镇均成立农村经济合作社信用合作部并投入运营。通过以上工作的开展，切实解决农民贷款难问题。

（三）深入推进财税改革

1、健全全口径预算管理体系，进一步推进财政预决算公开。依据新修订的《预算法》相关规定，建立和完善“全口径”预算编报体系，将一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四本预算报人大审议。进一步推进财政预决算公开。预算执行情况报告、部门预算、部门决算经市人大或市人大常委会批准后通过政府门户网站向社会公开。开展部门零基预算试点工作，选取了水务局、林业局、森林公安分局、住建局、食药局、水库移民办、安监局、妇联8个单位作为部门预算零基预算试点单位。

2、加快财政支出进度，清理盘活存量资金。一方面全面开展存量资金清理，实现对预算单位账户结余资金的大统筹，计划分三年对市直单位存量资金进行清理，在2015年清理单位账户余额的50%，并收回市财政统筹安排支出的基础上，2016年再清理单位账户余额的50%，到2017年全面清理单位存量资金，同时撤销单位基本户，仅保留单位零余额账户。至2015年12月止共收回单位存量资金6,216万元。对结转两年以上的上级专项资金进行清理，2015年共收回结转两年以上的上级专项资金29,233万元。另一方面明确主体责任，倒逼预算单位加快支出进度。将年度支出任务目标分解到全市各部门，并要求各部门将抓好支出进度工作任务落实到人到岗，确保本部门2015年底一般公共预算结转占当年支出比重不超过9%和政府性基金结转不超过当年收入的30%。

3、推进国库集中支付改革。目前共有87个市直单位纳入国库集中支付制度改革范围，选取保安镇作为国库集中支付制度改革试点方案的试点镇。

4、加强地方政府性债务管理。将地方政府性债务纳入预算管理，上级财政部门已下达我市2015年第一批地方政府置换债券定向置换转贷资金及指标2,258万元。置换债券腾出的预算资金优先用于落实重点项目，着力支持稳增长、调结构、促转型政策措施。

 2015年预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题：一是收支矛盾进一步加大。财政保障范围不断扩大，刚性支出需求逐年增加，增收渠道却非常有限，政府偿债压力较大；二是预算信息公开进一步要求加强部门预算编制与执行的严谨性、规范性，全市各行政事业单位增收节支意识和预算的约束力仍有待加强；三是非税收入比重仍过高，财政收入质量有待提升。今后我们将高度重视这些问题，进一步深化财政改革，不断提高财政管理水平，加强预算管理，严格预算执行，在工作中认真加以解决。

三、2016年财政预算草案

编制2016年财政预算的指导思想：全面贯彻落实党的十八大和十八届、三中、四中、五中全会精神，按照市委市政府部署，积极应对经济新常态下财政领域的趋势性变化，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施，促进经济转型升级；完善支付预算体系，健全财政资金统筹使用机制，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，坚持保基本、兜底线、促公平，优先保障民生、重大政策落实和重点支出需要；严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进连州经济持续健康发展和社会和谐稳定。

编制2016年财政预算的基本原则：一是收入预算编制体现实事求是、积极稳妥的原则。预算收入预测和支出安排要与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接。收入预算要积极稳妥，支出预算要量力而行，在保运转、保民生、保稳定的基础上，根据财力合理安排建设和发展支出。二是支出预算编制体现统筹兼顾、突出重点的原则。坚持盘活存量、用好增量，建立资金统筹使用机制。加大资金统筹整合力度，进一步优化财政支出结构，支出安排优先保障发展急需的重点领域和民生支出。三是细化预算编制，推进预算公开。四是提高绩效的原则。强化预算绩效观念，推进绩效评价结果应用，加快建立绩效导向的预算分配制度。

根据上述指导思想和原则以及我市经济发展具体情况,2016年财政收支预算草案安排如下：

（一）2016年一般公共预算草案

预计2016年市本级总收入为235,912万元。其中：市本级一般公共预算收入拟安排78,521万元，比上年增加6,483万元，同比增长9％，非税占一般公共预算收入比重40%；上级补助收入117,218万元，上年结转使用专项补助40,173万元，剔除上年结转支出等因素影响，市本级2016年实际可支配财力为135,734万元。根据2016年市本级总收入情况，支出相应安排235,912万元(其中一般公共预算支出安排232,258万元，上解支出3,654万元),其中市本级财政可支配财力安排135,734万元，其余资金按照原性质用途及上级要求在2016年安排支出。

1、一般公共预算收入计划

2016年全市一般公共预算收入拟安排78,521万元，同比增加6,483万元，增长9%。其中：税收收入47,113万元，同比增长11.42%；非税收入31,408万元，同比增长5.57%。其中：

增值税7,516万元，同比增长12.46%;

营业税7,562万元，与2015年持平;

土地增值税2,991 万元，同比增长0.03%;

企业所得税3,242万元，同比增长7.21%;

个人所得税915万元，与2015年持平;

地方固定收入17,453元，同比增长17.67%；

契税收入4,699万元，同比增长18.39%；

耕地占用税收入2,288万元，同比增长18.37%；

烟叶税收入447万元，同比增长18.25%。

2、一般公共预算支出计划

全市本级一般公共预算支出计划相应安排232,258万元。具体安排如下：

一般公共服务支出27,604万元；

其中：偿还政府债务本息支出3,250万元；

公共安全支出9,045万元；

教育支出55,031万元；

科学技术支出2,355万元；

文化体育与传媒支出1,789万元；

社会保障和就业支出29,580万元;

医疗卫生支出31,572万元；

节能环保支出3,851万元；

城乡社区事务支出13,298万元；

其中：偿还政府债务本息支出5,500万元；

农林水事务支出40,116万元；

交通运输支出6,690万元；

商业服务业等事务支出2,263万元；

金融支出3万元；

国土资源气象等事务支出3,505万元；

住房保障支出908万元；

粮油物资储备等管理事务支出647万元；

预备费2,323万元;

其他支出1,602万元;

债务付息支出76万元。

（二）2016年政府性基金预算草案

1、2016年政府性基金预算收入计划

全市政府性基金预算收入安排为18,340万元。具体安排如下：

新型墙体材料专项基金收入690万元；

城市公用事业附加收入800万元；

农业土地开发资金收入250万元；

国有土地使用权出让金收入15,000万元；

城市基础设施配套费收入1,600万元;

2、2016年政府性基金预算支出计划

全市政府性基金预算支出安排为26,231万元，其中：本级政府性基金预算支出18,340万元，上年结转的专项补助7,179万元，上级补助收入712万元。具体安排如下：

社会保障和就业支出2,131万元；

城乡社区支出22,266万元；

农林水支出24万元；

资源勘探信息等支出690万元；

其他支出1,120万元。

（三）2016年市本级国有资本经营预算草案

2016年市本级国有资本经营预算收入规模为1,140万元，全部为其他国有资本经营收入。

2016年市本级国有资本经营支出安排1,136万元，全部用于其他国有资本经营预算支出。

2016年市本级国有资本经营预算收支相抵后，结余4万元，结转至下年使用。

（四）2016年市本级社会保险基金预算收支草案

2016年归属地方统筹的城乡居民基本养老保险基金预算收入12,090万元，其中：保险费收入1,929万元、财政补贴收入9,985万元、利息收入164万元。

2016年归属地方统筹管理的城乡居民基本养老保险基金预算支出9,658万元，其中待遇支出9,658万元。

预计2016年归属地方统筹管理的城乡居民社会养老保险基金当年结余2,432万元。

四、2016年财政工作计划

2016年，财政工作将围绕市委、市政府中心工作，深化财税改革，健全体制机制，发挥职能作用，努力完成各项工作任务。

（一）依法组织财政收入，保障财政平稳运行

充分认识经济发展新常态，做好组织财政收入工作。一是加强财税监测分析，提高预算执行分析水平；二是加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题；三是严格控制一般性支出，认真贯彻落实八项规定，厉行节约，反对浪费，控制和压减各类会议、节庆活动支出，进一步规范和加强“三公”经费管理，停止新建楼堂馆所建设和超标准装修办公用房经费安排，重点保障民生和各项重点支出，提高资金使用效益；四是强化预算约束力，严格按照新预算法的要求，与提高预算编制精准度相适应，明确各部门支出必须以经批准的预算为依据，减少预算追加，落实支出进度与资金相挂钩机制。

（二）坚持民生优先，推进基本公共服务均等化

配合清远市做好基本公共均等化综合改革试点工作。加大资金统筹力度，全面落实清远市、连州市民生实事，保障好各类民生事业支出，积极主动配合各主管部门，加快预算支出进度。继续加大底线民生保障力度，完善社会救助和保障标准，促进基础教育均衡发展，保障医药卫生体制改革需要，加大就业扶持力度，支持文化设施建设，加快城乡基础设施建设，打造生态宜居城市，努力建设民生幸福之城。

（三）深化预算管理改革

一是强化预算公开，增强透明度。在2015年的基础上，进一步细化预决算公开的内容，全面提高资金的透明度。二是继续规范地方政府性债务管理。加大政府性债务信息公开力度，做好地方政府债券置换工作。着力研究政府与社会资本合作模式，对存量债务中适宜开展PPP模式的进行改造，同时做好项目储备。三是加快预算执行进度。加强预算执行进度的跟踪监控，建立健全定期统计报告以及通报机制。做好盘活存量资金工作，建立存量资金规模与年度公用经费安排相挂钩机制。进一步加大财政专户余额的清理力度。四是推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。积极推行财政专项资金的绩效评价,扩大绩效目标管理资金规模，科学、合理设定项目支出绩效目标，做好绩效跟踪监控与评价工作。

各位代表，2016年是“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的重要一年。我们将在市委市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，按照新预算法，依法行政、依法理财，实施全面规范、公开透明的预算制度，锐意改革创新，积极主动作为，为实现2016年经济社会发展各项目标作出积极的贡献。